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  • 索 引 号:015119151-201908-148055
  • 主题分类:财政预决算公开
  • 发布机构: 昆明市盘龙区人民政府办公室
  • 发文日期:2019-08-21 15:29
  • 名  称:昆明市盘龙区审计局2018年度部门决算
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第一部分 昆明市盘龙区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出概况

(二)项目支出绩效自评

(三)项目绩效目标管理

(四)2018部门整体支出绩效自评报告

(五)部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市盘龙区审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能

负责对区属各部门(含直属单位)预算执行情况和其他财政财务的收支进行审计监督;负责对区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行和决算审计;负责对区属各部门及企业提供内部审计服务;负责对领导干部任期审计监督或离任审计;负责领导干部自然资源资产责任审计。

(二)2018年度重点工作任务介绍

全年共完成审计项目52项,其中:经济责任审计7项、预算执行审计3项、专项资金审计7项、固定资产投资审计34项、税收审计1项。共查出问题金额22 994.43万元,其中:违规资金5 812.84万元、管理不规范资金17 181.58万元(主要包含:应上缴财政5 812.84万元、应减少财政拨款或补贴15 288.57万元、应归还原渠道资金662.44万元、应调账处理金额1 230.58万元)。固定资产投资项目投资额80 621.78万元,完成投资额65 333.21万元,核减工程造价15 288.57 万元,审减率为18.96 %。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入昆明市盘龙区审计局2018年度部门决算编报的单位共2个。其中:行政单位1个,全额拨款事业单位1个(昆明市盘龙区审计服务中心,不独立核算)。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市盘龙区审计局2018年末实有人员编制26人。其中:行政编制16人(含行政工勤编制1人),事业编制10人;在职在编实有行政人员20人(含行政工勤人员1人),事业人员10人。

离退休人员3人。其中:离休0人,退休3人。

实有车辆编制0辆,在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本年总收入790.73万元,总支出753.04万元。


收入(万元)

收入占总收入比重%

财政拨款

783.13

99.04

上年结转结余

3.6

0.46

本年其他收入

4

0.5

与上年度收入对比,本年度呈增加趋势,原因是本年度人员经费调整增加。

二、支出决算情况说明

1.总支出753.03万元


支出(万元)

支出占总支出比重

基本支出

587.99

78.08

项目支出

165.04

21.92

2.收入支出与上年度对比分析


上年(万元)

本年(万元)

增减%

收入

626.88

790.73

26.14%

支出

622.10

753.03

21.05

与上年度支出对比,本年度呈增加趋势,原因是本年度有上年度结转资金收入及支出。

(一)基本支出情况

2018年度用于保障昆明市盘龙审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出587.99万元。与上年对比呈增加趋势, 主要原因是在职在编人员工资调增,所以2018年相较于2017年基本支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.38%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.62%。

(二)项目支出情况

2018年度用于保障昆明市盘龙区审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出165.04万元。与上年对比呈减少趋势,主要原因分析部分项目资金结转至下一年度。项目开支主要用于保障审计业务开展过程中的委托费、差旅费、维护费及相关业务培训费等,截止2018年12月底,共完成审计项目52项,其中:经济责任审计7项、预算执行审计3项、专项资金审计7项、固定资产投资审计34项、税收审计1项。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市盘龙区审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出753.04万元,占本年支出合计的100%。与上年对比呈增加趋势,主要原因分析人员经费增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

一般公共服务(类)支出753.04万元,占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费保障审计业务开展过程中的委托费、交通费、差旅费、相关业务培训费等项目经费;

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市盘龙区审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3万元,支出决算为0.88万元,完成预算的29.33%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的100%;公务用车购置及运行费支出决算为0万元,完成预算的100%;公务接待费支出决算为0.88万元,完成预算的29.33%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因接待费减少。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1.35万元,下降60.54%。其中:公务接待费支出决算减少1.35万元,下降60.54%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是接待费减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出0万元,占0%;公务接待费支出0.88万元,占0.38%。具体情况如下:

公务接待费支出0.88万元。其中:

国内接待费支出0.88万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待52批次(其中:外事接待0批次),接待人次221人(其中:外事接待人次0人)。主要用于接待委托审计业务人员或相关项目单位人员在我单位进行项目审计情况对接时产生的工作误餐等费用。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市盘龙区审计局年机关运行经费支出38.95万元,与上年对比增加3.27万元,主要原因分析退休人员经费由单位自行承担。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、税费、培训费、差旅费、工会经费、福利费等。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日,昆明市盘龙区审计局资产总额563.8万元,其中,流动资产508.66万元,固定资产55.14万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产0万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加222.73万元,其中固定资产增加3.63万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产0项,账面原值0万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表








单位:万元


项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产


小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产



栏次


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11


合计

1

563.8

508.66

55.14

0

0

0

55.14

0

0

0

0







填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产























三、政府采购支出情况

2018年度,部门政府采购支出总额3.63万元,其中:政府采购货物支出3.63万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

四、其他重要事项情况说明

五、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。若没有涉及专用名词,请说明不涉及专用名词。

昆明市盘龙区审计局2018年决算公开表